03-9158500
תפריט
עורכי דין ברמה אחרת ! פניתי אליהם עם שני תיקים פליליים שכמעט ולא היה סיכוי לצאת מזה ללא מאסר בפועל . עורכי דין אחרים אמרו שאין שום סיכוי ., אך עורכי הדין רונן מנשה קובי רון עשו את כל האפשר על מנת לסגור את התיק ללא עבודות שירות וללא מאסר! אני מודה להם עד אין סוף. עבודה מקצועית ביותר . תודה רבה רבה
Ran Perry
06:18 08 Jul 21
פניתי לעו"ד קובי ועו"ד רונן על מנת להתמודד עם הליך פלילי עקב תלונות שווא שהגיש מישהו נגדי. הם הנחו אותי בתהליך והתהלו מול המשטרה. בנוסף, לאחר מכן, כתבו עבורי מכתב שנועד לשנות את עילת הסגירה לחוסר אשמה מחוסר ראיות - דבר שצלח. לאורך כל התהליך הם היו זמינים ומאוד אדיבים ומקצועיים - מאוד מומלץ.
ron ben
07:14 19 Jan 21
הגעתי לרונן וקובי בזמן של מצוקה אישית גדולה. כבר מהרגע הראשון אפשר היה להבחין בכך שהם לא רק מתעסקים בפן המקצועי אלא גם המון בפן האנושי. שיחות חמות ומתן עזרה והסברים מרגיעים בכל זמן שנדרשו לכך והראו כמה אכפתיות הם מעניקים ללקוח. מעבר לכך בפן המקצועי מדובר בשני עורכי דין מבריקים עם ראש חד וידע מקצועי רב מאוד אשר עזרו לי להיחלץ מהצרה אליה נקלעתי. ממליץ בחום!
דב ברקוביץ
14:21 03 Jan 21
קובי ורונן הם עורכי דין שעליהם נאמר גאווה למקצוע!!הם עניינים, זמינים, מקצועיים ברמות על, מבינים בשיחת הבהרה אחת את רצון הלקוח ותוך כדי הטיפול מעדכנים ומשתפים באופן קבוע.בהחלט ממליץ לפנות ולהיוועץ בהם!!דב ברקוביץ
יעקב אנגר
17:01 03 Sep 20
פנינו ברגע של מצוקה וזכינו לזמינות מלאה, לתמיכה מקצועית ונפשית והתוצאה גם היא מעולה. ממליץ בחום.

הלבנת הון ומיסים: צומת מסוכן בעולם המשפט והעסקים

מבוא

בעשורים האחרונים, עבירות כלכליות תפסו מקום מרכזי בשיח המשפטי והציבורי בישראל ובעולם. הלבנת הון – תהליך שבא להסוות את מקורם הבלתי חוקי של כספים – הפכה לאחת מהעבירות המרכזיות שבשמן נאכפים חוקים רבים, הן בתחום הפלילי והן בתחום המס. לא פעם, העבירה נכרכת עם עבירות מס, מה שיוצר תשתית משפטית מורכבת במיוחד שמחייבת התמודדות מקצועית וזהירה.

מהי הלבנת הון?

הלבנת הון היא פעולה שמטרתה להסוות או לטשטש את המקור, הזהות, המיקום או הבעלות על נכסים שהושגו בדרכים פליליות. החוק הישראלי למניעת הלבנת הון, התש״ס–2000, מגדיר שורה של פעולות שנחשבות לעבירות הלבנת הון, גם כאשר הנכס נובע מעבירות מס – דבר שלא היה מובן מאליו בעבר.

עבירות מס כמקור להלבנת הון

אחד השינויים הדרמטיים בתחום התרחש בעקבות שינויים בחקיקה אשר קבעו כי עבירות מס חמורות (למשל, השמטת הכנסות, חשבוניות פיקטיביות, דיווחים כוזבים לרשויות המס) עשויות לשמש כ״עבירת מקור״ להלבנת הון. כלומר, עצם העובדה שכספים הושגו תוך ביצוע עבירת מס – יכולה להצמיח חשיפה פלילית נוספת בגין הלבנת הון.

דוגמה לכך היא אדם שהסתיר הכנסות שמקורן בעסקאות נדל"ן והעביר את הכספים לחשבון בנק בחו"ל. הפעולה הזו עלולה להיחשב לא רק כהעלמת מס אלא גם כפעולת הלבנת הון שנועדה להסתיר את מקור הכסף.

ההשלכות המשפטיות

האדם החשוף לחשד בהלבנת הון, נחשף לא רק להליכים פליליים, אלא גם להליכי חילוט, תפיסה זמנית של רכוש, הקפאת חשבונות בנק ועוד. הליכי החילוט – חלק אינטגרלי מהחוק למניעת הלבנת הון – מאפשרים למדינה לפעול מיידית, עוד בטרם הרשעה, ולבקש חילוט של רכוש שנמצא כקשור לעבירה.

בנוסף, הרשעה בעבירה של הלבנת הון עלולה לגרור עונשי מאסר ממושכים, קנסות גבוהים ואף פגיעה בלתי הפיכה במוניטין האישי והעסקי של החשוד.

חשיבות הליווי המשפטי

בשל המורכבות המשפטית והרגולטורית של תחום זה, כל התמודדות עם חשד לעבירות מס או להלבנת הון מחייבת ליווי של עורך דין מנוסה בתחום הפלילי-כלכלי אשר יכול לבחון לעומק את רכיבי התיק, לנתח את התשתית הראייתית, ולפעול להפחתת הנזק בשלב מוקדם ככל האפשר.

חשוב גם להבין כי ייעוץ משפטי איכותי עשוי למנוע הסתבכות עוד בטרם נפתחה חקירה – למשל, באמצעות ניהול נכון של דיווחים לרשויות המס, טיפול בהון לא מדווח במסגרת הליכי גילוי מרצון, או ניהול נכון של כספים מול בנקים.

בעידן שבו רשויות האכיפה – בישראל ובעולם – משתפות פעולה באופן חסר תקדים, ועבירות כלכליות מקבלות עדיפות גבוהה מבחינת אכיפה, יש חשיבות עצומה להבנת הקשר בין עבירות מס להלבנת הון. הבנה זו, יחד עם ייעוץ משפטי מוקדם ונכון, עשויים למנוע הסתבכויות חמורות ולשמור על הזכויות החוקתיות של הנחקר או החשוד.

מנשה – רון עורכי דין – מיסים והלבנת הון

עורכי הדין רונן מנשה וקובי רון בעלי ידע וניסיון רב בייצוג בהצלחה של לקוחות במגוון רחב של הליכים בתחום המיסים והלבנת הון, ובכלל זה:

הייצוג הינו הן בשלבי החקירה מול רשויות המס השונות והן בבתי המשפט בכל הערכאות.